株式会社キットアライブ

2026年12月期 第2四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高は前年同期比+11.5%で増収（495,038千円）と堅調に推移
• 営業利益は前年同期比△3.6%（67,078千円）で減益、主因は大型案件に伴う原価増と外注費増加
• 営業活動によるキャッシュ・フローが△23,713千円とマイナス転落し、売掛金増加で運転資金が圧迫

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決算数値概要

• 売上高: 4.95億円 (前年比 +11.5%)
• 営業利益（経常利益）: 0.67億円 (前年比 △3.6%)
• 純利益: 0.48億円 (前年比 △1.2%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 第1四半期に発生した大型プロジェクトの追加原価影響が継続したが、プロジェクト管理体制見直しやリソース最適化で第2四半期に収益性は改善傾向
• 売掛金及び契約資産が大幅増（※期末207,969千円）、これにより営業CFは使用超過に転じ現金残高は減少
• Agentforce関連の導入・開発支援を強化（認定Agentforceスペシャリスト13名体制）、NTTデータ北海道との共同プロジェクト開始により協業体制を強化

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好材料（ポジティブ要因）

• 国内クラウド・AI市場の高成長（Salesforce/Agentforce需要拡大）という追い風が持続している点
• 札幌拠点ながら全国20都道府県との取引実績を持ち、NTTデータ北海道との協業やテラスカイグループとの連携で提案力拡大が期待できる点
• Agentforceを含むAI導入支援での実績蓄積と社内の専門人材整備（認定スペシャリスト）により高付加価値案件の獲得余地

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悪材料（ネガティブ要因）

• 大型・複雑案件での原価増（外注費・時間外増）により粗利率が低下し、短期的な利益圧迫が発生している点
• 売掛金増加に伴う運転資金負担で営業CFがマイナス化、現金残高が減少している点（流動性への注意）
• 事業がクラウドソリューションの単一セグメントに集中しており、案件集中リスクや価格競争の影響を受けやすい点