株式会社セレス

2026年12月期 第2四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高は187.64億円（前年同期比＋18.4%）と増収、主にポイント事業（モッピー＋Point Income）が牽引
• 営業利益は23.02億円（前年同期比＋57.5%）と大幅増益、一方でEBITDAは26.91億円（▲24.4%）と減少（会計上の特殊要因等の影響）
• 親会社株主に帰属する中間純利益は11.16億円（前年同期比△28.1%）と減益。暗号資産評価損や持分法投資損失の影響が継続

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決算数値概要

• 売上高: 187.64億円 (前年比 +18.4%)
• 営業利益: 23.02億円 (前年比 +57.5%)
• 純利益: 11.16億円 (前年比 △28.1%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 株式取得により株式会社SQUIZを連結子会社化（取得日：2026/4/1）。のれん・無形資産が増加（第2四半期末でのれん増加約29.98億円※セグメント注記上の暫定値）
• ビットバンク株式の売却を予定（2026年10月予定、譲渡価額約86億円想定）し、連結で約55億円の特別利益計上を見込む旨を公表（売却後、資金の一部を株主還元・成長投資へ充当予定）
• 配当方針と自己株式取得：通期普通配当予想を60円→90円に上方修正、上期に自己株式取得約5億円を実行、ビットバンク売却後に最大25億円の追加取得を予定

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好材料（ポジティブ要因）

• モバイル（ポイント）事業が堅調：モッピー会員数約696万人（前年同期比＋15.2%）、ポイント関連の粗利拡大で高い収益貢献
• AD.TRACK連携やPoint IncomeのPMI効果で利益率改善、ポイント事業の収益性が向上している点
• ラボル（オンラインファクタリング）の急成長によりフィナンシャル事業の収益基盤が強化（売上高前年比大幅増）

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悪材料（ネガティブ要因）

• D2C事業の主力商品（Pitsole等）が苦戦し、在庫評価損や減収でセグメントで減益・のれん償却等の費用計上あり
• ブロックチェーン関連（マーキュリー、持分法適用のビットバンク）で暗号資産価格下落による評価損・持分法投資損失が継続的に業績を圧迫
• のれん・無形資産の増加と短期借入の増加（SQUIZ取得等による借入）、さらに7/1実行の2,000百万円借入には財務条項（純資産維持等）があり、財務リスクと条項順守の注視が必要