日本プロセス株式会社

2026年5月期 通期決算

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決算の重要ポイント

• 連結売上高は121.19億円（前年比 +15.7%）、営業利益は15.09億円（前年比 +31.8%）と上場来最高を更新
• 当期純利益は11.38億円（前年比 △23.0%）と減少（前期の投資有価証券売却益841百万円の剥落が主因）
• ROEは10.0%に上昇。株主還元は増配継続（2026年5月期：年間76円）、自己株式の取得・消却を実施予定

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決算数値概要

• 売上高: 121.19億円 (前年比 +15.7%)
• 営業利益: 15.09億円 (前年比 +31.8%)
• 純利益: 11.38億円 (前年比 △23.0%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 第7次中期経営計画の主要数値（連結売上高120億円以上、連結営業利益12億円以上、ROE8%以上）を1年前倒しで達成
• 自己株式の立会外買付（ToSTNeT-3）により約88.3万株を取得（取得株は年内消却予定）
• 2025年の特別利益（投資有価証券売却益）の剥落により当期純利益が減少した点を確定（営業利益は増加）

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好材料（ポジティブ要因）

• 全セグメントで増収。特に組込システム（売上+24.6%）と産業・ICTソリューション（売上+19.4%、利益+28.2%）が業績を牽引
• 生産性向上（AI駆動開発などの導入）と戦略的な人材投資により営業利益率が改善（営業利益率12.5%）
• 強固な株主還元姿勢（累進配当・特別配当の継続）と自己株式取得で資本効率向上の意思を示す

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悪材料（ネガティブ要因）

• 当期純利益は前年の一時利益（投資有価証券売却益）が無かった影響で大幅減。継続的な純利益水準の回復が課題
• 主要顧客への依存（例：大口顧客の売上比率が高い点）による顧客集中リスク
• 自動車システム分野ではOEM側のEV開発縮小など外部要因で下期伸び悩みが発生し、業績の一部セグメント依存が露呈