株式会社キャスター

2026年8月期 第3四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高は3Q累計で33.5億円（前年同期比△2.6%）、修正後通期予想に対する進捗率は約76.1%と高い進捗
• 営業利益は3Q累計で35百万円（約0.35億円）で、3四半期連続の営業黒字を確保（前年同期は営業損失△362百万円）
• 2026年7月に通期業績予想を下方修正（売上高を52.31億→44.16億に修正）および以前公表の中期経営計画を取り下げ、事業モデルを「CASTER NEO」へ刷新する方針を表明

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決算数値概要

• 売上高: 33.5億円 (前年比 △2.6%)
• 営業利益: 0.35億円 (前年同期 △3.62億円 → 黒字転換)
• 純利益: △0.13億円 (前年同期 △3.72億円 → 赤字幅大幅縮小)

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前回決算からの主なUPDATE

• 1. 2026年7月14日付で通期業績予想を修正：売上高を5,231百万円→4,416百万円に下方修正（主因：BPaaSの稼働社数伸長遅れ・ARPU低下、AI研修等の売上化は翌期以降）
• 2. 中期経営計画を取り下げし、オンラインアシスタント「CASTER BIZ」シリーズをAIアシスタント「CASTER NEO」へ順次刷新する構造転換を発表（戦略・投資・成長モデルを見直し）
• 3. コスト管理の徹底で販管費を圧縮し、四半期ベースで営業黒字を維持（3Q累計で営業利益35百万円）

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好材料（ポジティブ要因）

• 1. 販管費コントロールと粗利率改善により短期的に営業黒字化を実現し、採算重視の運営が奏効している点
• 2. 「CASTER NEO」関連の新サービス（Accounting、EC support、NEO Assistant 等）を投入し、AI×ヒトのハイブリッドBPaaSへの転換で中長期の収益基盤拡充を目指す点
• 3. 現金・預金は約1,328百万円と潤沢で（2026/5末）、先行投資継続や事業再編の実行余地がある点

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悪材料（ネガティブ要因）

• 1. 通期売上見通しの大幅下方修正（約▲15.6%）と中期計画取り下げに伴う成長の見通し不確実性の増大
• 2. 主力のBPaaSで稼働社数の伸びが想定より鈍く、ARPUも低下（3Q時点稼働社数957社、ARPU約28.9万円）— 収益成長の遅れ要因
• 3. AI関連事業（AI研修・新プロダクト等）は引き合い増加も収益化は翌期以降となっており、短期での業績寄与が限定的