不二精機株式会社

2026年12月期 第2四半期決算

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決算の重要ポイント

• 営業利益は前年同期比+31.0%と大幅増益（3.58億円）で、精密成形品事業の増収・利益率改善が牽引し、会社予想を上回る進捗。
• 精密金型事業（特に医療用金型）は受注環境が厳しく検収に苦戦し、同事業の売上・利益は減少。
• 為替差損が発生し経常利益の伸びを抑制したものの、最終的に中間純利益は前年同期比増（2.01億円）を確保。

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決算数値概要

• 売上高: 44.13億円 (前年比 △0.1%)
• 営業利益: 3.58億円 (前年比 +31.0%)
• 純利益: 2.01億円 (前年比 +15.6%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 通期業績予想を上方修正（2026年2月公表予想を修正、詳細は別途公表）および配当予想を増配へ修正（期末配当を7円→10円へ）。
• 精密成形品事業が想定を上回る推移で増収・利益率改善し、通期見通しに上乗せ。
• 精密金型事業の検収遅延・受注環境の厳化により、金型売上が計画を下回る状況が継続。

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好材料（ポジティブ要因）

• 精密成形品事業の採算改善：売上増と外注費削減で限界利益率が向上し、営業利益押上げに寄与。
• 鈴鹿工場でのEV関連等の開発・生産を継続しており、次世代需要（EV部品等）取り込みのポテンシャル。
• 財務・キャッシュ状況の改善：中間期末の現預金が増加（約23.6億円）、自己資本比率が改善し財務基盤強化。

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悪材料（ネガティブ要因）

• 精密金型事業の受注・検収の弱さ：医療用金型でも検収に苦戦し、売上・利益に下押し圧力。
• 為替リスク：中間期は為替差損を計上（四半期で約2,631万円の差損）、今後の為替変動が利益を不安定化させる可能性。
• 外部環境リスク（原材料・樹脂需給等）：地政学的リスク等による樹脂不足や価格変動が成形事業に影響する懸念。