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2026年9月期 第3四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高はM&A寄与や補助金積み増しで大幅増収（累計売上高が前年同期比+22.4%）
• 利益面はEBITDA・営業利益・純利益とも大幅改善（累計EBITDA +55.3%、営業利益 +95.9%、純利益 +138.4%）
• 通期業績予想を上方修正し配当は1株40円を維持

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決算数値概要

• 売上高: 250.97億円 (前年比 +22.4%)
• 営業利益（経常利益）: 12.54億円 (前年比 +95.9%)
• 純利益: 8.35億円 (前年比 +138.4%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 通期業績予想を上方修正（売上高33,100百万円、EBITDA2,350百万円、配当40円維持）
• 株式取得によるアソシエ・アカデミー／アソシエ・インターナショナルの連結寄与が本期から本格化（みなし取得日：2025/9/30）
• 保育サービス推進事業補助金の積み増し、人件費率改善、購買力向上、ICT投資の一巡等で収益性が改善

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好材料（ポジティブ要因）

• M&Aによる規模拡大とシナジー（本部統合・共同購買等）で短期的に収益寄与が明確化
• 補助金増加や東京都の子育て支援施策（東京都の出生数増等）で需要の追い風がある点
• 人件費率改善・購買力向上・ICT投資一巡により既存事業の収益性が底上げされている点

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悪材料（ネガティブ要因）

• 国内の長期的な出生数減少リスク（全国ベース）は中長期の需要不透明要因
• M&A資金調達に伴う有利子負債の増加で一時的にD/Eが上昇（財務レバレッジの管理が必要）
• 過去に減損や閉園コストが発生しており、施設別の採算悪化リスクや補助金制度の将来変更が業績に影響し得ること