AI CROSS株式会社

2026年12月期 第2四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高2,555百万円（前年同期比+33.0%）、営業利益339百万円（前年同期比+104.0%）と上場来最高水準を達成
• AIトランスフォーメーション事業（Deep Predictor）が黒字化し、SaaS化／代理店経由の本導入が進展
• 報告セグメントを3区分（スマートメッセージング、AIトランスフォーメーション、マーケティングソリューション）に変更し、子会社ロウプの連結が寄与（RCS普及や統合ソリューション強化が成長ドライバー）

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決算数値概要

• 売上高: 25.56億円 (前年比 +33.0%)
• 営業利益: 3.40億円 (前年比 +104.0%)
• 純利益: 2.27億円 (前年比 +231.3%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 2026年1月より報告セグメントを変更（従来のSmart AI Engagementを「スマートメッセージング」と「AIトランスフォーメーション」に分割、計3セグメントへ）
• AIトランスフォーメーション事業が前年の赤字から黒字転換（Deep Predictorの利用社増加と代理店経由導入の進展）
• キャッシュ・現金同等物が増加（期末現金2,009百万円、前期比+193.8百万円）および投資有価証券売却益18.8百万円計上で財務基盤が改善

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好材料（ポジティブ要因）

• 収益拡大：スマートメッセージング中心に配信数・取引社数が増加し、上半期で通期予想に対する営業利益進捗率が56.6%と良好
• AI事業の事業化：Deep PredictorのSaaS化・代理店チャネル拡大で再現性のある収益基盤へ移行しつつある点（黒字化達成）
• RCS普及とソリューション化：国内キャリアでiPhone向けRCS提供が整い、RCSを活用した高付加価値サービス（開封率・反応率改善の事例あり）が成長を後押し

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悪材料（ネガティブ要因）

• 収益源の一部がキャリア回線費に依存しており、送信単価上昇リスクが粗利に影響を与える可能性がある（仕入先リスク）
• 四半期ベースでの変動：第2四半期は第1四半期比で売上・営業利益とも減少（スポット需要や受託案件の獲得進捗遅れの影響）— 四半期の業績変動がやや大きい
• RCS/ソリューション拡大の速度が計画より緩やかで、中期計画では売上計画の下振れ（FY2026で中計比▲200百万円の調整を織り込んでいる点）