###（株式会社東邦システムサイエンス）

2026年3月期 第3四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高は前年同期比で微増（+1.5%）と堅調に推移し、受注残高は前年末比で約19%増加（ソフトウェア開発合計受注残高：2,962百万円）
• 営業利益は前年比+7.5%で改善し、営業利益率も前年同期比で上昇（9.5%→）している点が確認できる
• 東邦システムサイエンスとランドコンピュータの共同持株会社（株式会社トランヴィア）設立の承認（臨時株主総会承認：2026/1/16）など経営統合進行中で将来の事業拡大が期待される

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決算数値概要

• 売上高: 133.05億円 (前年比 +1.5%)
• 営業利益（経常利益）: 12.62億円 (前年比 +7.5%)
• 純利益: 8.63億円 (前年比 +7.0%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 第3四半期累計で売上・利益ともに前年同期比で改善（売上+1.5%、営業利益+7.5%）し、進捗率は通期見通しに向け右肩上がりで推移
• 受注状況の改善：ソフトウェア開発の受注残高が前年同四半期末比で増加（特に損害保険分野の受注残増）
• 経営統合スケジュールが進展：共同持株会社「トランヴィア」設立・上場に向けた手続きが進行（上場廃止予定日・新持株会社設立日などスケジュール公表）

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好材料（ポジティブ要因）

• 受注残の増加（ソフト開発受注残：2,962百万円、前年同期比+19%）により今後の売上認識余地が拡大している点
• 営業利益・利益率の改善（コスト管理・生産性向上施策の効果）が表面化している点
• 経営統合によるシナジー期待（顧客基盤拡充、技術者数増加、サービス領域拡大）で中長期の成長ポテンシャルが高まる可能性

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悪材料（ネガティブ要因）

• 業種別では生命保険向け売上が大幅減（前年同期比 △22.8%）など、分野別のばらつきが業績の不確実性を高める点
• 主要顧客依存のリスク（例：野村総合研究所向け売上の比率が高く、顧客集中リスクが残る）
• 経営統合（PMI）に伴う費用・統合作業の不確実性および短期的な混乱リスク（統合費用や人財配置などの影響を精査中）