株式会社カラダノート

2026年7月期 通期決算

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決算の重要ポイント

• 連結初年度（2026年7月期）で売上高約10.6億円、営業黒字を達成し、親会社株主に帰属する当期純利益は過去最高を更新（2.56億円）
• 2026年6月1日に株式会社カラダノートライフパートナーズ（旧FPO）を取得し子会社化、これによりグループの対面チャネルを獲得してマルチチャネル化を推進
• 2027年7月期計画は売上高15億円（前期比+41.6%）、営業利益3.5億円の大幅増益見込み — 住友生命との提携深化とKNLPの通期連結が主な成長ドライバー

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決算数値概要

• 売上高: 10.59億円 (前年比 －)
• 営業利益: 2.19億円 (前年比 －)
• 純利益: 2.56億円 (前年比 －)

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前回決算からの主なUPDATE

• 株式取得により連結財務諸表を作成開始（みなし取得日2026/5/1、実効日2026/6/1）→ 第4四半期（5–7月）分を連結計上
• 収益構造改革が奏功し通期で営業黒字化・営業CFプラス（営業CF：7,468万円）および過去最高純利益を達成
• 2027年7月期の成長計画を公表（売上15億、営業利益3.5億、調整後EBITDA4.0億） — 新規M&Aは織り込まず既存グループのシナジーで計画

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好材料（ポジティブ要因）

• 住友生命との協業の進展：Vitality等のデジタル獲得や面談・アポイントKPIが計画超過、共同プロダクト開発で拡大余地大
• 顧客DB拡大：情報配信可能なファミリーデータ会員数は353万人（前年比+13.6%）と増加し、将来のLTV拡大余地がある
• 財務余力とキャッシュ：期末現金及び預金は8.84億円を確保。さらに長期借入で資金調達（600百万円の借入収入計上）し成長投資余地を確保

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悪材料（ネガティブ要因）

• M&Aによるのれん（のれん364百万円級＝3.64億円）計上と長期借入増加（期末長期借入合計約6.92億円） → のれん減損リスクおよび財務負担増の観測リスク
• 売上は事業整理の影響で前年から減収（構造改革で薄利事業を整理）しており、成長は金融領域・提携先に依存している点が集中リスク
• 株主優待原資等の費用計上（優待関連費：年間想定30百万円）や、今後のM&Aの実行・統合リスクが利益変動要因となり得る