勤次郎株式会社

2026年12月期 第2四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高は前年同期比+7.4%の2,791百万円（27.91億円）と増収、クラウドライセンスが牽引（クラウドライセンス売上 +26.7%）
• リカーリング比率が76.1%に上昇しストック収益化が進展。一方で成長投資（クラウド基盤強化・新機能開発）の影響で営業利益は前年同期比△3.9%
• キャッシュは大幅増（期末現金等 4,483百万円）で財務余力を確保。クラウド契約数・ライセンス数も順調に拡大（ライセンス数 895千、契約社数 2,734社）

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決算数値概要

• 売上高: 27.91億円 (前年比 +7.4%)
• 営業利益（経常利益）: 7.06億円 (前年比 △3.9%)
• 純利益: 4.55億円 (前年比 △5.3%)

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前回決算からの主なUPDATE

• クラウドシフトがさらに加速：クラウドライセンス売上が前年同期比+26.7%、リカーリング比率が68.8%→76.1%に上昇
• 成長投資の先行計上により減益：クラウド基盤増強・新機能リリースでソフトウェア償却費や人件費が増加
• 資金状況が改善：定期預金払戻等により現金及び現金同等物が前年同期末比で大幅増（期末残高 4,483百万円）

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好材料（ポジティブ要因）

• 高成長のクラウド収益基盤：クラウドライセンス急伸でリカーリング比率76.1%と収益の安定化が進む
• 顧客基盤拡大・低解約率：契約社数・ライセンス数が拡大（契約社数 2,734社、ライセンス数 895千、人月解約率低位 ~0.20%）
• 強固な財務体質：自己資本比率77.7%、現金余力約44.8億円（注：単位は百万円表記からの換算）で中長期投資や不測の事態に対応可能

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悪材料（ネガティブ要因）

• 短期的な利益圧迫：クラウド基盤強化・新機能開発の償却・人件費増で営業利益・純利益は前年割れ
• オンプレ売上の縮小：オンプレミス事業は前年同期比▲19.4%と構造的な売上置換が進むため単発収益は減少
• 第2四半期の業績は会社予想にやや未達（売上進捗96%、営業利益進捗95%）で、投資と収益性の両立が今後の鍵