株式会社フィックスターズ

2026年9月期 第3四半期決算

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決算の重要ポイント

• 累計売上高は前年同期比＋11.9%と増収（7,917百万円）で、受託開発（高速化サービス）とSaaSの伸長が寄与（参照：決算短信・補足資料）。
• 営業利益は前年同期比＋6.5%で増益（2,222百万円）と高収益を維持する一方、当期純利益は本社移転関連の特別損失計上などで前年同期比△19.2%と減少（参照：第3四半期決算短信 p.4–7）。
• SaaS事業は前年同期比で大幅成長（SaaS売上 507,963千円：前年比＋59.1%）だが、Fixstars Amplifyの季節変動やAIBoosterの大口案件終了で月次ストック収益に一時的な減少あり（補足資料、決算説明資料）。

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決算数値概要

• 売上高: 79.17億円 (前年比 +11.9%)
• 営業利益: 22.22億円 (前年比 +6.5%)
• 純利益: 13.15億円 (前年比 △19.2%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 5月の第2四半期決算時に通期業績予想を上方修正済（通期売上高予想：108.00億円、営業利益：31.00億円）。
• 第3四半期に本社移転関連費用を特別損失として計上（第3Qに計上された本社移転費用：229,344千円）、これが純利益の押し下げ要因に。
• SaaS（Amplify/AIBooster）はYoYで成長基調を維持するものの、Amplifyの季節要因（毎年4月の一時減少）およびAIBoosterの大口契約終了によりストック収益が一時的に落ち込む局面にある（補足資料 p.7–8、決算短信 p.4）。

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好材料（ポジティブ要因）

• 高付加価値のSolution事業（自動車・半導体向け）とSaaSの両輪で増収を継続、売上・営業利益は前年同期比で改善（決算短信）。
• SaaSのストック収益拡大が進行中：Fixstars AmplifyおよびAIBoosterの導入拡大でクラウド利用回数・MRが前年比で大幅増（補足資料のMR推移・Amplify累積実行回数参照）。
• 財務基盤が堅固：現金預金は増加（第3Q末で約6,289百万円）、自己資本比率は高水準を維持しており成長投資余力あり（決算短信 資産・純資産の状況）。

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悪材料（ネガティブ要因）

• 当期純利益は前年同期比で大きく減少（△19.2%） — 主因は本社移転の特別損失および前期の子会社清算に伴う税負担軽減の反動（決算短信）。
• SaaSのストック収益は一時的な変動（Amplifyの季節性、AIBoosterの大口案件終了）によりMRが減少する局面があるため、短期的には収益の安定性に懸念（補足資料 p.7–8）。
• 人件費上昇・本社賃料増・GPU等インフラ投資の拡大が続き、SaaSへの積極投資で同セグメントの損失幅拡大（SaaSセグメント損失：△473,824千円、決算短信）。