株式会社情報戦略テクノロジー

2026年12月期 第2四半期決算

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決算の重要ポイント

• 売上高は4,841百万円（前年同期比 +33.1%）と堅調な成長、営業利益は351百万円（前年同期比 +119.5%）で大幅増益を達成
• 2026年4月に株式会社ピープルドットをグループ化（のれん：約676,904千円の暫定計上）、更にFlybyの取得を取締役会で決議するなどM&Aを積極展開
• 0次ACEのサービス提供開始、Miro・DXHR等との業務提携、子会社WhiteBoxのAWSハッカソン優勝などAI駆動ソリューションで差別化推進

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決算数値概要

• 売上高: 48.41億円 (前年比 +33.1%)
• 営業利益（経常利益）: 3.52億円 (前年比 +119.5%)
• 純利益: 1.87億円 (前年比 +131.1%)

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前回決算からの主なUPDATE

• 2026年4月1日付でピープルドットをグループ化（データサイエンス／教育領域を強化、のれん計上）
• 「0次ACE」ローンチおよびMiroソリューションパートナー契約締結で開発工程のAI化・可視化を推進
• 取締役会で株式会社FlybyおよびFlyby Managementの株式取得を決議（子会社化予定、2027年1月予定）によりグループ拡大を継続

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好材料（ポジティブ要因）

• 高付加価値サービスへのシフトが進み、売上・営業利益ともに二桁成長を確保（ストック型収益モデルの強さ）
• データサイエンス（ピープルドット）やAI駆動開発（0次ACE、Claude/AIエージェント導入）、プラットフォーム（WhiteBox／PayAssist）の拡充で競争優位性を拡大
• 技術力の外部評価（子会社WhiteBoxのAWSハッカソン優勝、AWSアドバンストティア認定等）により受注力・ブランディングが向上

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悪材料（ネガティブ要因）

• M&Aによるのれん・無形資産の増加（のれん償却・減損リスク）およびその償却負担（償却期間：7年予定）が利益に影響する可能性
• 取得資金や事業投資に伴う借入金・短期借入の増加（短期借入金300百万円計上等）により財務レバレッジが上昇、資金繰り面での注意が必要
• 粗利率は事業拡大に伴う協力会社（パートナー）比率の上昇で下押し圧力があり、採用・研修投資と合わせて短期的な利幅低下リスクが存在する